Договор факторинга образец заполненный bkr-bank.ru все про деньги

Договор факторинга образец заполненный

Договор факторинга

Суть договора и правовое регламентирование

Правовое регулирование правоотношений факторинга осуществляется на основании статьи 824 ГК РФ. В соответствии со смыслом статьи, под договором факторинга подразумевается финансирование под уступку материального (денежного) требования.

Само финансирование при этом подразумевает возмездность услуги. Условиями договора, таким образом, становятся следующие действия контрагентов:

  1. Финансовый агент передает своему контрагенту (клиенту) финансовые средства в виде займа или аванса.
  2. Контрагент (клиент) уступает финансовому агенту имеющееся у него право требовать возврата денег у третьего лица (должника).

Обязанности и права финансового агента

К обязанностям и правам финансового агента как субъекта договора факторинга относятся следующие действия, которые ему надлежит выполнить в рамках договора:

  • передать деньги клиенту в размере, соразмерном праву истребования долга с третьего лица;
  • принять на себя обязанности по учету требований клиента к должникам;
  • предпринять меры по обеспечению возврата должниками денежных средств;
  • воплотить свое право требования, то есть предъявить должникам претензии по выплатам долга;
  • принять от должников платежи.

Также договор может предусматривать обязанность финансового агента вести бухгалтерский учет в интересах клиента и предоставлять ему другие услуги по предмету договора, то есть по долговым обязательствам должников.

Выступать в качестве финансового агента может любое кредитное учреждение, в частности, при попытке клиента получить кредит в банке.

Если банк усомнится в платежеспособности клиента, но положительно оценит имеющиеся у клиента права по истребованию долгов, то кредит может быть выдан на основании договора факторинга, причем долговые обязательства клиент предоставит банку в качестве залога или гарантий.

Если клиент сможет закрыть кредит, то права требования долгов вернутся к нему, если же нет, то эти права перейдут в собственность кредитора.

Предмет договора факторинга

Услуга, оказываемая финансовым агентом своему клиенту, является тем стержнем, на котором основываются все условия договора факторинга. Причем оказываемая услуга является разноплановой и включает в себя несколько форм гражданско-правовых отношений, к примеру:

  • уступку права требования;
  • заем или кредитования;
  • аванс;
  • оказание услуг и т.д.

Легче будет рассмотреть договор факторинга на небольшом примере.

Прикладной факторинг

В качестве субъекта примера будет удобно взять некую крупную компанию «А», среди заказчиков которой имеется большое количество должников.

Несмотря на обширный фронт работ и заказов, у компании «А» начинаются финансовые проблемы, связанные с задержкой оплаты ее товаров или услуг.

Помочь такой компании сможет организация «Б», специализирующаяся на истребовании долгов за вознаграждение. Она переведет на счет компании денежные средства, в которых та нуждается, а взамен получит от нее право истребовать долг с должников.

Оформляться эта помощь будет в виде договора факторинга, по условиям которого «А» получит деньги для продолжения своей деятельности, а «Б» – должника, от которого будет требовать возврата долга.

Содержание договора и особые услуги

В тексте договора контрагенты оговаривают:

  1. вид факторинга;
  2. объем денежных средств, получаемый клиентом от финансового агента;
  3. объем комиссионного вознаграждения финансового агента;
  4. гарантии, предоставляемые контрагентами друг другу;
  5. ответственность за неисполнение условий договора;
  6. другие условия, которые стороны пожелают закрепить в договоре.

К другим (дополнительным) услугам, устанавливаемым на усмотрение сторон договора факторинга, может относиться осуществление бухгалтерских операций по учету долговых требований.

Подобная услуга будет актуальной в случае, если клиент передает финансовому агенту право требования по долговым обязательствам в отношении многих или нескольких должников.

Виды факторинга

Под видом договора факторинга подразумевается способ уступки денежных требований. Так, клиент по договору может:

  • обменять право денежных требований на денежное финансирование со стороны финансового агента;
  • передать право денежных требований финансовому агенту в виде залога, призванного обеспечить возврат финансирования. Право требования в таком случае перейдет к финансовому агенту только в случае, если клиент не сможет вернуть сумму, полученную от финансового агента в порядке финансирования по договору факторинга.

Другое разделение по видам факторинга осуществляется в силу реальности либо консенсуальности договорных обязательств.

В зависимости от подобного деления можно говорить о потенциальной возможности либо невозможности принудить финансового агента к выдаче кредита клиенту, а клиента принудить к передаче права требования долговых обязательств.

Если договор факторинга является консенсуальным, то права и обязанности контрагентов возникнут после достижения ими соглашения по условия договора. При реальном характере договора права и обязанности возникнут только при передаче предмета договора, то есть денег и долговых обязательств.

Консенсуальный договор даст сторонам право принудить своего контрагента к передаче предмета договора. При реальном характере договора такого права у контрагентов не будет.

Часть 1 статьи 824 ГК позволяет сторонам заключение договора с осуществлением передачи предмета договора как в реальном времени, так и в будущем.

Риски факторинга

Как и любые кредитные правоотношения, договор факторинга относится к типу договоров с повышенными рисками.

Поэтому до момента заключения договора финансовому агенту требуется проведение тщательного анализа финансового положения контрагента и должника (должников) с тем, чтобы убедиться в возможности возврата затраченных кредитных средств.

Анализ производится по нескольким позициям:

  • ликвидность баланса;
  • срок задолженности;
  • состав задолженности;
  • конкурентоспособность и возможность реализации выпускаемой клиентом или должником продукции;
  • рынок, на котором сбывается продукция клиента или должника;
  • конъюнктура рынка сбыта;
  • платежеспособность клиента и должника и т.д.

Проведение анализа осуществляется аналитиками финансового агента на основании:

  • бухгалтерской документации клиента или должника;
  • кредитных историй клиента или должника;
  • информация в средствах массовой информации, касающаяся клиента или должника и т.д.

При наличии заявки клиента на кредит на условиях договора факторинга кредитная организация обязана осуществить анализ в течение двух недель.

При положительных выводах по результатам проведения анализа кредитная организация (банк) заключает с клиентом договор факторинга с обязательным включением в текст договора следующих позиций:

  • верхний лимит кредитной суммы, выдаваемой клиенту;
  • верхний лимит долговых обязательств, принимаемых на инкассо.

Лимит кредитной суммы определяется исходя из объема долговых обязательств, право на которые имеет клиент по договору факторинга.

Закон не регламентирует срок, на который может быть заключен договор факторинга, то есть длительность договора всецело оставляется на усмотрение контрагентов. Практика показывает, что минимальный срок действия договора факторинга не может быть менее одного года.

Дзен! Дзен! Дзен! На нашем Яндекс Дзен канале ещё больше особенных юридических материалов в удобном и красивом формате. Подпишитесь прямо сейчас →

Договор факторинга образец бланк

Смысл договора факторинга в том, что клиент получает от банка деньги в обмен на право требования к третьему лицу, который должен ему поставить какую-либо продукцию, выполнить работы или оказать определенные услуги.

Кроме банка, стороной в договоре может являться любая организация, специализирующаяся на выдаче кредитов, организации, на коммерческой основе, которые оказывают такие услуги профессионально, или же имеют специальную лицензию на такой род функций.

Вторым лицом, нуждающимся в финансировании, может являться любой субъект, но в большинстве случаев в этой роли выступает коммерческая организация.

При совершении такого рода сделок опираются на следующие условия:

Соглашением сторон определяется срок исполнения договора.

Сумма денег, на которые претендует лицо, «продавая» свое требование зависит от стабильности его положения, а так же времени когда наступит само право требовать от третьего лица. Исчисляться может по-разному, как решат стороны — в виде фиксированной суммы или процентного соотношения от цены переданных требований.

Сделка всегда заключается письменно, а в особых случаях, предписанных законом, требует регистрации государством уступки требования.

Особенности заключения факторинга

Главной особенностью такого вида сделок является то, что в основе уступки стоит требование к лицу именно денежного характера. Оно может отличаться по времени возникновения: быть уже существующим на время заключения такой сделки или только собираться возникнуть в будущем. Естественно, что большую ценность для кредитора несет первый случай.

Лицо, передавшее свое право требовать, не несет ответственности перед финансирующим его лицом, если его должник оказался недобросовестным, и не должен гарантировать надлежащее выполнение требования. Ответственность этой стороны в сделке лежит только за то, насколько действителен и правомерен сам факт требования денег.

Читать еще:  Как зарегистрироваться в paypal если нет

Очень важно знать, что, согласно закону, лицо может передать свой «долг», заключив факторинг, даже вопреки тому, что они с должником раннее договорились о недопустимости такого шага.

Должник узнает, что его кредитор поменялся, путем получения специального уведомления о совершении уступки. Его полагается письменно оформлять и включать в его содержание вполне конкретное определение перешедшего право требования, так же название организации — нового кредитора.

Ниже расположен типовой бланк и образец договора факторинга вариант которого можно скачать бесплатно.

Объявление

Договор факторинга (образец)

Договор финансирования
под уступку денежного требования.

Г. «____» ____________________ 2000 года.

Банк ___», в лице председателя правления ______, действующей на основании Устава, именуемый в дальнейшем «Финансовый агент», с одной стороны, и
ОАО ____», в лице генерального директора _______., действующего на основании Устава, именуемое в дальнейшем «Клиент», с другой стороны,
заключили настоящий договор о нижеследующем:

Статья 1. Предмет договора.

1.1. На условиях настоящего договора Финансовый агент обязуется передать Клиенту денежные средства в счет денежного требования Клиента к третьему лицу (далее — Должник), а Клиент уступает Финансовому агенту это денежное требование.

Статья 2. Денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования

2.1. Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, является денежное требование Клиента к Открытому акционерному обществу _________ (далее – Должник) по договору № ____ от ____ года, вытекающее из выполнения Клиентом подрядных работ для Должника.
2.2. Клиент уступает Финансовому агенту права требования Клиента из договора № ________ в том объеме и на тех условиях, которые существуют к моменту перехода указанного права требования. В частности Клиент уступает Финансовому агенту права на взыскание оплаты по договору (далее – основной долг), штрафов, неустоек, убытков, процентов за пользование чужими денежными средствами, права, обеспечивающие исполнение обязательства и все иные права, вытекающие из обязательства Должника.
2.3. Клиент одновременно с заключением настоящего договора передает Агенту также и все документы, удостоверяющие передаваемые права, в том числе:
 Договор № _________ года.
 Смета по договору
 Акт приемки работ по договору.
 Протокол погашения взаимной задолженности № ___ от ___..

Статья 3. Сумма основного долга в составе денежного требования, являющегося предметом уступки.

3.1. Сумма основного долга, в составе денежного требования, уступаемого по настоящему договору, по данным Клиента, составляет рублей (____).
3.2. В случае, если сумма основного долга, в составе денежного требования, являющегося предметом уступки, окажется больше или меньше суммы, означенной в п. 3.1. настоящего договора, стороны, тем не менее, признают предмет договора согласованным надлежащим образом в смысле ст. 826 Гражданского Кодекса РФ.

Статья 4. Сумма финансирования под уступку денежного требования.

4.1. Сумма денежных средств, передаваемых Финансовым агентом Клиенту под уступку денежного требования, составляет _________________ рублей.

Статья 5. Общие основания ответственности Клиента перед Финансовым агентом.

5.1. Клиент несет перед Финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки.
5.2. На момент уступки права требования Клиенту не известны обстоятельства, вследствие которых Должник вправе его не исполнять.
5.3. Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение Должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его Финансовым агентом к исполнению.
5.4. Клиенту не известно о денежных требованиях Должника к нему, которые Должник мог бы предъявить к зачету.

Статья 6. Последующая уступка денежного требования

6.1. Стороны допускают последующую уступку денежного требования Финансовым агентом, как по договору финансирования под уступку денежного требования, так и по договору цессии.

Статья 7. Права Финансового агента на суммы, полученные от Должника
7.1. Финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от Должника во исполнение требования. Клиент не несет ответственности перед Финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую Финансовый агент приобрел требование.

Статья 8. Уведомление Должника.

8.1. Клиент обязуется уведомить Должника о состоявшейся уступке права требования в течении 3-х дней после заключения настоящего договора.

Статья 9. Порядок расчетов.

9.1. Финансовый агент выплачивает Клиенту денежные средства в соответствии со ст.ст. 1 и 4 настоящего договора в следующем порядке:

___. ___. 2000 года — ___________________________ рублей.

Статья 10. Ответственность сторон.

10.1. Ответственность Клиента.
10.1.1. В случае неполноты передаваемой документации, неясности переданной Финансовому агенту информации, иных недостатков исполнения, допущенных со стороны Клиента, за исключением недостатков, допущенных ввиду недобросовестности Должника, не позволяющих Финансовому агенту, либо лицу, приобретшему право требования в соответствии со ст. 6 настоящего договора, предъявить Должнику требования к исполнению, либо лишающих предъявляемые требования судебной защиты, Клиент выплачивает Финансовому агенту неустойку в объеме _____ % от суммы финансирования за каждый день с момента, когда Финансовый агент выявил указанные недостатки исполнения и обратился к Клиенту с требованием устранить их и до момента, когда Клиент устранит указанные недостатки.
10.1.2. В случае ненадлежащего исполнения обязательств по настоящему договору Клиент отвечает перед Финансовым агентом в пределах убытков, причиненных Финансовому агенту ненадлежащим исполнением договора Клиентом, в том числе, в случае, если ненадлежащее исполнение договора Клиентом, равно как и недействительность требования, вызвало невозможность взыскания долга. Под прямым ущербом стороны понимают в том числе сумму финансирования по настоящему договору. Под упущенной выгодой стороны в том числе понимают разницу между ценой, за которую Финансовый агент приобрел требование, и суммой, которую он мог бы получить от Должника.
10.1.3. В случае, если Финансовый агент уступает право требования третьему лицу в соответствии со ст. 6 настоящего договора, Клиент несет ответственность перед Финансовым агентом, в соответствии с настоящей статьей, в объеме, в котором Финансовый агент отвечает за действия Клиента и (или) исполнение им настоящего договора.

10.2. Ответственность Финансового агента.
10.2.2. В случае просрочки совершения финансирования Финансовый агент выплачивает Клиент неустойку в объеме _______ % от просроченной суммы, но не более _____ % от суммы финансирования.

Статья 11. Заключительные положения
11.1. Все уведомления и извещения по настоящему договору производятся сторонами в письменной форме и передаются друг другу либо под роспись, либо отправляются по федеральной почте с уведомлением о вручении.
11.2. Все споры, возникающие из настоящего договора и не урегулированные соглашением сторон, подлежат рассмотрению в порядке, установленном действующим законодательством РФ.
11.3. Настоящий договор составлен в трех экземплярах, имеющих равную юридическую силу: один для Клиента, два для Финансового агента.
11.4. Договор вступает в силу с момента его подписания сторонами.

12. Юридические адреса и реквизиты сторон
Финансовый Агент:

13. Подписи сторон
От Финансового агента: ______________________________
м.п.
От Клиента: ___________________________ / /.
м.п.

Договор факторинга: 8 пунктов, которые нельзя оставить без внимания

Договор факторинга подходит вашей компании, если у вас нет залогового обеспечения и возможности взять кредит, а работать с клиентами по постоплате все равно нужно. В нем есть ряд пунктов, которые финансовому директору надо внимательно изучить. В статье также есть бланк и заполненный образец договора.

Используйте пошаговые руководства:

На что обратить внимание при заключении договора факторинга

Факторинг в наши дни – это комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Ключевой момент в определении – отсрочка платежа. Такой вид финансовых услуг помогает поддержать малый и средний бизнес, ведь бизнесмены часто не могут прибегнуть к традиционным кредитным источникам финансирования, предлагаемым банками. Факторинг также используется компаниями, которые хотят быстро получить деньги для ликвидации кассовых разрывов и решения текущих задач бизнеса (увеличение оборота, маркетинговые кампании и т.д.). Если упростить, то его суть сводится к торговле одними компаниями-факторами долговыми обязательствами других компаний.

Но при всей своей привлекательности договор факторинга может таить ряд опасных моментов, которые при негативном развитии ситуации заставят вас пожалеть, что вы связались с данным мероприятием. Если говорить глобально, то опасности будут вас подстерегать с трех сторон.

Читать еще:  Проверить какие провайдеры есть в доме

1. Проблемы могут возникнуть, если не будет детально определен круг работ факторов. В основном, компании-факторы занимаются следующими видами работ:

  • беззалоговое финансирование под уступку денежного требования оптовых поставок, которые осуществляются на условиях отсрочки платежей;
  • проведение оценки и анализа покупателей, передаваемых на факторинговое обслуживание;
  • страхование рисков неплатежей со стороны покупателей;
  • управление дебиторской задолженностью компании.

2. Неприятности могут начаться, если не будут расписаны подробно права и обязанности всех участников договора факторинга. В факторинге обычно три главных действующих лица. Первое – сам фактор, о котором речь шла выше (покупатель требования). Второе – поставщик товара (кредитор). Третье – покупатель товара (дебитор). В некоторых случаях, на сцену выходит четвертый участник – посредник, предоставляющий свою площадку или электронную платформу для проведения сделок.
3. Вопросы неизбежно появятся, если расчет стоимости факторинга не будет детально закреплен в договоре. Обычно стоимость складывается из следующих пунктов:

  • фиксированный сбор за обработку документов по одной поставке;
  • комиссия за предоставленные денежные ресурсы (в % годовых);
  • комиссия за обслуживание (управление дебиторской задолженностью, страхование кредитных рисков, оценка покупателей).

Пункты договора факторинга: что важно проверить

Предмет договора. К сожалению, в России факторинг все понимают по-разному и от этого по-разному оказывают данные услуги – от «кредитования под дебиторку» до выкупа дебиторской задолженности. Финансовому директору в договоре факторинга надо обратить внимание на то, какие именно услуги в нем прописаны и в каком объеме будет проводиться работа с дебиторкой.

Важный момент: договор факторинга будет признан незаключенным, если в нем в общих чертах прописаны его предмет, стороны и содержание. Значение имеют все детали и обстоятельства дела: как стороны прописали иные условия, произведено ли надлежащим образом финансирование, подтверждено ли оно доказательствами (платежными поручениями), определили ли стороны условия договора в процессе его исполнения и т. д.

Таким образом, в договоре о передаче будущих денежных требований нужно особенно внимательно отнестись к формулировкам того, какие денежные требования передаются, чтобы у другой стороны и иных лиц, а также у суда не возникло сомнений в определении предмета договора. Если это не будет сделано, то суд может признать документ ничтожным.

Размер финансирования. Каждый Фактор сам устанавливает, на каких условиях он работает и в каком размере будет обеспечивать передаваемые поставки. Большинство компаний-факторов передают 90% суммы от выручки со сделки в день отгрузки (или в течении 2–3 дней после отгрузки) товара своим клиентам, хотя некоторые перечисляют все 100% от суммы или наоборот – всего 60%. Оставшуюся сумму поставщик получает только после оплаты покупателем фактору всех денег за груз (за вычетом комиссии фактора). Также в договоре факторинга могут быть установлены разные предельные размеры финансирования разным покупателям. Факторы обычно учитывают сроки предоставляемой отсрочки по контракту и размер бизнеса компании-покупателя. Поэтому финансовому директору необходимо обратить внимание на критерии отнесения покупателей к разным категориям, чтобы можно было обеспечить для себя адекватные условия финансирования.

Регресс. Понятие регресса не закреплено в Гражданском кодексе, поэтому его трактуют все по-разному и каждый, естественно, в свою пользу. Для начала обратите внимание, в каком виде осуществляется финансирование. Если в виде покупки денежных требований, когда дебиторская задолженность будет списана с вашего баланса после получения финансирования от фактора, то это безрегрессный факторинг. Если все будет проходить под уступку (или под обеспечение) денежного требования, то это регрессный факторинг. В этом случае, если ваш покупатель не заплатит вовремя, фактор придет за деньгами к вам.

Льготный период ожидания (регресса) – это период времени, по истечении которого вы должны будете возвратить полученное ранее от фактора финансирование, если ваш покупатель не оплатит поставку. У некоторых факторов срок регресса зависит от срока, в течение которого клиент пользуется финансированием. У других это является стандартным условием с фиксированным количеством дней.

Требования к документам, предоставляемым фактору. Распишите в договоре факторинга сроки сдачи документов, чтобы избежать штрафных санкций. Кроме товарной накладной (а в случае оказания услуг – акта выполненных работ), фактор может попросить предоставить и другие документы – счет-фактуру, акт приема-передачи, копии документа с грузоперевозчиком, доверенности. И если вы нарушите сроки сдачи этих документов, фактор может взыскать с вас штраф.

Порядок предоставления бухгалтерской документации фактору. В соответствии с законодательством, банки обязаны требовать бухгалтерскую отчетность клиентов-заемщиков. Чаще всего встречается два «срока» предоставления отчетности – либо до 10-го числа месяца, следующего за отчетным, либо в течение определенного периода после подачи отчетности в налоговый орган, либо с даты принятия отчетности налоговым органом. Данное требование всегда прописывается в обязанностях клиента. Помимо отчетности, компанию могут обязать предоставлять и другие документы – выписки из банков по расчетным счетам, справки из ФНС, справки о текущей ссудной задолженности и пр.

Порядок работы с долговыми обязательствами. При подписании договора факторинга финансовому директору надо понимать, какие услуги его компания будет оплачивать – исключительно учет задолженностей или же еще и управление долговыми обязательствами. Это нюанс определяет многое. Обычно в нем стараются прописать пункт об обязанностях факторинговой компании не только лишь фиксировать долги и общаться с заемщиками, но и собирать с них долговые средства. Причем сбор долгов должен проводиться в заранее определенный период времени. Однако тут есть тонкость – давать право фактору получать денежные средства с должников напрямую нежелательно, поскольку в этом случае возможна ситуация с задержкой передачи средств от фактора к вам.

Порядок оплаты услуг фактора. Договор факторинга должен пункт о том, кто будет платить за услуги факторинговой компании: кредитор или покупатель. Понятно, что кредиторы стараются переложить эту «почетную» обязанность на плечи покупателя, однако покупатели не всегда на это идут.

Как мы видим, по своей задумке факторинг весьма интересный инструмент поддержки бизнеса, который позволит вам не думать «а заплатят ли мне мои партнеры». Он помогает наладить постоянный оборот денежных средств в компании, нивелировать риски неполучения денег по контракту и забыть про «сбор дебиторки». Все это дает возможность сосредоточить свои усилия на развитии собственного бизнеса, быстрее анализировать текущую ситуацию и принимать решения, а также успешнее бороться с конкурентами за покупателя в современном высоко конкурентном мире. К сожалению, из-за российской специфики и общей незрелости нашего рынка, часто заключая договор факторинга одна из сторон намерено не указывает некоторые моменты, или указывает их, говоря о «чистой формальности», а потом на этом зарабатывает дополнительные деньги. Но будем надеяться, что теперь вы легко обойдете такие негативные моменты.

Договор факторинга: виды, условия, образцы

Принципы факторинга как способа расчетов были сформулированы очень давно, в XIV веке. Случилось это в Британии по причине крайней надобности в ускорении взаимных расчетов между удаленными контрагентами. Несмотря на столь давний возраст, подобная практика сохранила свои основные черты и в наши дни. Особенности договора факторинга будут рассмотрены в этой статье.

Условия и особенности договора факторинга

Факторинг в ГК РФ (статья 824) формулируется как договор финансирования под уступку денежного требования. В этих шести словах максимально лаконично изложена самая суть этого понятия. Если же описывать распространенную ситуацию простыми словами, то схема сделки работает следующим образом:

  • Одна сторона (продавец) хочет получить выручку от реализации как можно скорее.
  • Второй контрагент (покупатель) готов приобрести предлагаемый продукт, но с отсрочкой платежа.
  • Третий субъект (фактор) берет на себя оплату товара или услуги, предоставляя кредит на приемлемых условиях. За это он берет комиссию.

Итак, в подобном соглашении к субъектам относятся три стороны, называемые также дебитором, кредитором и финансовым агентом.

Факторинг и цессия

И все-таки без иностранного термина обойтись не получится. Простая уступка права, она же цессия, имеет следующие отличия от факторинга:

  • При уступке права кредитор просто продает дебиторскую задолженность третьему лицу, которая в обмен на дисконт берет на себя заботу по взысканию, теперь уже в свою пользу.
  • При факторинге финансовым агентом может быть только юридическое лицо (банк, финансовая организация или другая коммерческая структура).
  • Факторинг, в отличие от цессии, предусматривает не взыскание долга, а кредитование со всеми вытекающими обстоятельствами.
  • Факторинговый характер уступаемого права требования выражается в исключительно денежной форме. Возмещение в натуральном виде возможно при цессии.
  • Факторинг – всегда платная кредитно-финансовая услуга. Цессия при некоторых обстоятельствах может быть безвозмездной.
  • Правовое регулирование операций факторинга основывается на статье 824 Гражданского кодекса РФ (п.1). Цессия регламентируется первым пунктом статьи 382 ГК РФ.
Читать еще:  Если долг передали коллекторам что делать

Факторинг и кредит

Факторинг обладает некоторыми свойствами кредита, так как в обоих случаях осуществляется заимствование в денежной форме.

Однако считать, что это тождественные понятия нельзя. Отличие факторинга от кредитного договора описывается целой совокупностью критериев:

  • Залог и поручительство при факторинге не требуется, а при кредитовании они чаще всего являются обязательными условиями.
  • Расчет при факторинге производится погашением дебиторской задолженности по конкретной поставке. При кредитовании заемщику безразлично, какими средствами заплатит клиент.
  • Договоры факторинга бессрочные. Прекращение договора кредитования происходит в конкретную дату.
  • Факторинг – комплекс услуг. Кредит – самостоятельный банковский продукт.
  • Для оформления факторинга требуется намного меньше документов, чем для получения кредита.
  • Объемы оборотов по факторингу могут расти (теоретически бесконечно), а сумма кредита фиксируется в договоре.

Международный факторинг

Эта форма факторинга считается основной, так как расчеты контрагентов из разных стран всегда были затруднены. Если в пределах национальной экономики главным инструментом регулирования служит судебная практика, то при межгосударственных операциях эту роль играет Оттавская конвенция 1988 года.

Договор международного факторинга составляется с учетом требований этого акта:

  • Наличие у поставщика желания и возможности уступки права требования третьей стороне (фактору).
  • Потребительские товары, купленные для личных или семейных нужд, не могут быть предметом международного факторинга.
  • Из трех функций (финансирование, леджеринг, защита от непогашения задолженности) фактором должны выполняться как минимум две.

Примечание: леджерингом в данном контексте называется ведение текущего делопроизводства и счетоводства.

В международном частном праве различаются две основные формы факторинга: раскрытая и нераскрытая.

  • Смысл понятия раскрытого факторинга в том, что экспортер (цедент) письменно уведомляет иностранного импортера в уступке права требования полной задолженности в пользу фактора. Иными словами, дебитор заранее знает, что платить будет не должнику, а банку.
  • При нераскрытом факторинге задолженность выкупается фактором со скидкой. Иностранный импортер об этом не знает, и оплачивает задолженность в полном размере на счет экспортера, который, в свою очередь, этой суммой рассчитывается с банком.

Так как Российская Федерация не является участником Оттавской конвенции, то отношения с иностранными партнерами регулируются главой 24.1 ГК РФ, учитывающей возможности расчетов с применением международного факторинга.

Что такое форфейтинг

Форфейтинг – одна из разновидностей международного факторинга. Эта форма характеризуется направленностью на финансирование закупок машин и производственного оборудования, в связи с чем устанавливается более длительный допустимый срок оплаты (до пяти лет).

Отличия состоят также в более высоких ставках дисконта (до 30%) по сравнению с обычными (10–12%). У форфейта (лица, выступающего в роли фактора в подобной схеме) есть право перепродажи обязательства, а у обычного фактора его нет.

Содержание текста договора факторинга

В главе 43 ГК РФ, основанной на положениях Оттавской конвенции, не устанавливается универсальная форма этого документа. При этом в каждом соглашении о факторинге в обязательном порядке должны присутствовать все составляющие, отсутствие любого пункта даст основания признать договор недействительным.

Типичный заполненный образец содержит следующую информацию:

  1. Дата и место заключения соглашения.
  2. Наименование и реквизиты участвующих сторон.
  3. Описание сделки. Оно формулируется в форме обязательства финансового агента (фактора) от лица дебитора оплатить своими средствами денежное требование, выставленное кредитором за предоставленный коммерческий продукт. Основанием для этих действий служит документальное подтверждение факта поставки (сопроводительные накладные, договоры и пр.), в результате чего возникло гражданско-правовое обязательство. Правовым последствием действия договора факторинга является уступка денежного требования кредитором в пользу финансового агента.В этой же части факторингу присваивается свойство. Оно описывается прилагательными «реальный» или «консенсуальный», «двусторонне обязывающий» или «комплексный» (если его условия частично соответствуют признакам кредита и цессии). Виды договоров факторинга будут рассмотрены ниже в отдельном параграфе.
  4. Субъекты, участвующие в договоре. Всего их три, но понятию «клиент» соответствуют два из них – дебитор и кредитор.Фактор – финансовый агент, с которым заключает договор покупатель или продавец (в зависимости от того, кто стал инициатором сделки).До 2009 года в роли финансового агента могли выступать исключительно финансово-кредитные организации (банки и другие обладатели лицензии на эту деятельность). Изменения, внесенные в статью 825 ГК РФ на федеральном законодательном уровне (Закон о банках от 9 апреля 2009 года), расширили круг возможных факторов. С этого момента ими могут быть любые юридические лица, ведущие коммерческую деятельность.Второй стороной выступает чаще продавец, но им может быть и покупатель. На основании отсутствия каких-либо ограничений в главе 43 ГК РФ по этому поводу, клиентами могут быть любые субъекты гражданского права.
  5. Существенные условия. Уже по названию этой составляющей договора факторинга понятно ее значение.

Под существенными условиями подразумеваются все подробности заключаемой сделки, влияющие на ее конечный итог для каждой из сторон:

  • Предмет договора: полное описание уступаемого денежного требования задолженности (уже существующей или планируемой).
  • Сумма сделки.
  • Размер аванса (если он предусмотрен договором).
  • Признаки идентификации денежных требований (их чаще всего несколько, и все их необходимо различать).
  • Срок платежа.
  • Комиссионный сбор, взимаемый за обработку накладных или счетов-фактур.
  • Доля уступаемых прав.
  • Размер процентной ставки.
  • Дополнительные услуги и плата за них.
  • Регресс или его отсутствие.
  • Ответственность сторон в случае неисполнения договорных условий.
  • Обязательство не составлять договор по этой поставке с другими банками.

И прочие условия, признанные сторонами важными.

Скачать образец договора

Основными обязанностями клиента являются:

  • Уступка в пользу фактора права требования (без гарантии исполнения или с ней).
  • Предоставление корректно оформленной расходной и расчетной документации.
  • Своевременная переуступка сумм в случае отказа от акцепта и ошибочного перечисления средств на р/с поставщика.
  • Оперативное урегулирование спорных моментов.
  • Предоставление полных сведений о плательщике и возможном ухудшении его финансового состояния, влияющем на степень рискованности операции.

Обязанности отдела факторинга состоят в своевременном выполнении оплаты и предоставлении подтверждающих ее документов. Если это структурное подразделение по каким-то причинам не может этого сделать, вся ответственность за исполнение взятых им договорных обязательств переходит на банк.

Условия расторжения договора факторинга

Текстом документа должно предусматриваться как заключение, так и возможное расторжение договора. В качестве условий прекращения факторинговых отношений могут быть прописаны следующие обстоятельства:

  1. Взаимное соглашение сторон.
  2. Одностороннее желание поставщика. Причиной может быть получение согласия покупателя на предварительную оплату или отказ кредитора от сотрудничества с данным юридическим лицом.
  3. Обоснованный отказ отдела факторинга банка. О таком решении клиент должен быть письменно уведомлен в срок, указанный в договоре.
  4. Фактическая неплатежеспособность поставщика или угроза его банкротства.

Расторжение договора влечет за собой следующие последствия. При первых двух обстоятельствах (то есть полной или частичной инициативе клиента) поставщиком изыскиваются альтернативные источники средств. Он выкупает ранее переуступленные права требования у банка. В свою очередь, отдел факторинга должен уведомить дебиторов в том, что им теперь предстоит рассчитываться с кредитором напрямую.

В случае если у поставщика не хватает средств для выкупа прав требования, банк выдает ему кредит сроком до окончания действия договора факторинга. При выявлении состояния банкротства банк компенсирует потери суммами, инкассируемыми на счет клиента.

Классификация видов договоров факторинга

При составлении текста документа учитываются конкретные условия сделки, которыми формируется тип договора факторинга. Варианты классификации для удобства сведены в таблицу.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector